新年伊始，在全市各级财政、税务部门的共同努力下，1月份我市收入实现了“开门红”，实现平稳增长，财政收支运行良好。

一、1-5月份全市财政预算执行总体情况

（一）财政收入情况

1.财政总收入：全市财政总收入实现430.5亿元，同比增长1.0%。

2.一般公共预算收入：全市实现265.9亿元，同比增长4.0%。其中：财政口径地方级税收收入220.3亿元，与去年同期持平；非税收入45.6亿元，同比增长28.8%。税收收入占一般公共预算收入的比重为82.8%。

（二）一般公共预算支出情况

全市一般公共预算支出360.0亿元，同比增长4.0%。其中， 一般公共服务支出42.6亿元，同比增长8.1%；教育支出90.3亿元，同比增长7.6%；社会保障与就业支出49.4亿元，同比下降0.5%；卫生健康支出38.6亿元，同比下降19.2%；节能环保支出2.8亿元，同比下降5.6%；交通运输支出20.5亿元，同比增长45.6%。

（ ）政府性基金收支情况

全市政府性基金收入145.2亿元，同比下降22.4%，其中国有土地使用权出让收入120.8亿元，同比下降19.0%。政府性基金支出282.1亿元，同比增长12.9%，其中国有土地使用权收入安排的支出97.2亿元，同比下降34.0%。

二、预算执行主要特点

1.全市平稳开局，收入质量良好。全市财政、税务部门通过积极向上对接、认真做好非税收入及时入库等举措，大力夯实组织收入基础，合理把握收入节奏，各县（市、区）一般公共预算收入均实现平稳开局。1月份，全市一般公共预算收入同比增长0.8%，1-2月份同比增长1.0%，1-3月份同比增长2.0%，1-4月份同比增长3.0%，1-5月份同比增长4.0%，实现逐月平稳增长。税收收入占一般公共预算收入的比重为82.8%，收入质量保持良好。

2. 三大主体税种“两降一升”，小税种大部分出现增长。一般公共预算收入中税收收入与去年同期持平，比1-4月份回升了1.3个百分点，5月当税月收入同比增长11.5%，主要是去年留抵退税较多，同期基数低。从1-5月份累计来看，三大主体税种“两降一升”，小税种大部分出现增长。其中增值税同比下降 5.9%，主要是去年同期制造业中小微企业缓缴税款入库，基数较大，其中调库收入18.57亿元，同比增长269%；企业所得税同比下降7.1%；个人所得税同比增长15.2%。地方小税种中除城建税（-21.2%）、土地增值税（-13.2%）和车船税（-4.2%）下降外，其他税种均有不同程度的增长，如房产税19.1%，城镇土地使用税37.0%，耕地占用税入库3.2亿元，同比增长80.8%。主要是临海同比增加1亿元；契税入库19.4亿元，同比增长4.1%。

3.二产小幅下降，三产则实现“扭负为正”。从全市税务部门征收的税收来看，1-5月，全市二产入库218亿元，同比下降0.4%，比1-4月份降幅缩小1.5个百分点；三产入库188.8亿元，同比增长0.6%。具体分行业来看：制造业同比下降7.5%，主要是受缓交政策影响，同期基数较高。本月，通用设备制造业下降、橡胶和塑料制品业下降明显，分别下降31%和38.6%，从而使累计出现下降，分别下降2.9%和3.1%。从累计看，汽车制造业下降9.0%、化学原料和化学制品制造业下降22.3%、电气机械和器材制造业增长16.3%。医药制造业同比增长20.3%，比1-4月份提升了7.1个百分点。建筑业同比增长66.1%，比1-4月份提升50.7个百分点。

5月当月，三产税收同比增长11%，从而使累计入库实现转正。几大主要行业实现增长，如批发零售业同比增长1.1%，金融业同比增长11.4%，房地产业同比增长13.4%。从1—5月累计入库情况来看，批发零售业同比增长2.5%，金融业同比增长7.9%，租赁与商务服务业同比增长0.6%，公共管理、社会保障和社会组织同比增长28.3%。房地产同比下降8.5%，科学研究和技术服务业同比下降4.0%。

4.受不可比因素影响，部分支出科目增减幅度较大。1—5月全市一般公共预算支出360亿元，同比增长4.0%，完成年初预算的42.7%，超出序时进度1个百分点。民生支出保障有力。民生支出278.5亿元，同比增长3.7%，占一般公共预算支出比重达77.4%，略低于上年同期占比。其中，教育（46.7%）、社会保障和就业（46.9%）、卫生健康（49.5%）、城乡社区（59.2%）支出进度分别超出时序进度（41.7%）5个、5.2个、7.8个和17.5个百分点。

5.县（市、区）增减不一，差距较大。从县（市、区）看，各地一般公共预算收入增减不一，其中：仙居32.1%、天台5.0%，要高于全市平均水平，三门（-9.4%）和路桥（-1.7%）则出现同比下降。税收收入与去年持平，如三门7.6%、温岭0.8%、玉环0.7%、路桥0.2%出现增长，但增幅不高。其他则有不同程度的下降。非税收入同比增长28.8%，除三门-44.4%、路桥-12.5%出现下降外，其他县（市、区）均有不同程度的增长。