新年伊始，在全市各级财政、税务部门的共同努力下，1月份我市收入实现了“开门红”。

一、1月份全市财政预算执行总体情况

（一）财政收入情况

1.财政总收入：全市财政总收入实现126.4亿元，同比下降1.9%。

2.一般公共预算收入：全市实现77.6亿元，同比增长0.1%。其中：财政口径地方级税收收入58.3亿元，同比下降6.3%；非税收入19.3亿元，同比增长25.9%。税收收入占一般公共预算收入的比重为75.2%。

（二）一般公共预算支出情况

1月份，全市一般公共预算支出109.8亿元，同比增长21.3%。其中， 一般公共服务支出13.4亿元，同比增长39.5%；教育支出23.3亿元，同比增长38.1%；社会保障与就业支出15.7亿元，同比下降5.9%；卫生健康支出15.7亿元，同比下降4.8%；节能环保支出0.8亿元，同比增长173.3%。  

（三）政府性基金收支情况

1月份，全市政府性基金收入53.6亿元，同比增长119.8%，其中国有土地使用权出让收入37.2亿元，同比增长65.1%。政府性基金支出50.3亿元，同比增长48.8%，其中国有土地使用权收入安排的支出32.9亿元，同比增长49.4%。

二、预算执行主要特点

1.全市平稳开局，收入质量须进一步优化。全市财政、税务部门通过积极向上对接、认真做好非税收入及时入库等举措，大力夯实组织收入基础，合理把握收入节奏，各县（市、区）一般公共预算收入均实现平稳开局，1月份,全市一般公共预算收入同比增长0.1%，实现“开门红”。税收收入占一般公共预算收入的比重为75.2%，主要是1月份免抵调调增增值税同比减少2.45亿元，税收收入质量还须进一步优化。

2.税收收入同比下降，各税种增减不一。一般公共预算收入中税收收入同比下降6.3%。三大主体税种均有不同程度的下降，地方小税种则增减不一。增值税同比下降 9.1%，主要是免抵调增增值税同比减少2.45亿元，剔除免抵调后，增值税同比增长2.0%；企业所得税和个人所得税均同比下降3.2%，企业所得税减收主要是黄岩减收3196万元，去年同期泰业欠税及股改拆迁收入大额入库；路桥减收4296万元，个别企业减收较大，存在企业往期企业所得税退库。另外临海增收4080万元，增收因素有临海市良种场本期入库1.1亿元，同期无；减收因素有浙江恩泽医药有限公司同比减少2867.5万元，浙江华海医药销售有限公司同比减少2703.3万元。个人所得税减收主要受个人股息红利所得不可比因素影响，如临海减收2168万元，减收因素有临海慧星集团有限公司同期有分红产生个税6225.0万元，本期无。仙居减收2893万元，主要是去年1月丰安生物股息红利所得税2866万元。地方小税种主要是土地增值税、耕地占用税和契税下降较明显，土地增值税减收主要受预征率下调以及房地产市场低迷影响。其中，临海减收4902万元，减收因素有台州伟星和临海伟星房产合计同比减少3292.7万元；路桥减收2072万元，本期存在土增清算退税。耕地占用税本月入库9619万元，同比下降30.6%，主要是临海市土地储备中心同比减少11000万元。契税同比下降12.0%，主要是温岭减收6562万元，同期有楼盘交付以及本期有住房契税优惠政策。

3.二产总体下降，三产总体平稳。从全市税务部门征收的税收来看，1月份，全市二产入库62.8亿元，同比增长2.1%；三产入库55.4亿元，同比下降11.8%。具体分行业来看：制造业同比下降1.2%，其中通用设备制造业同比增长7.8%，汽车制造业同比增长43.3%等两个行业增长较快，医药制造业同比下降30.6%，橡胶和塑料制品业同比下降13.2%、专用设备制造业同比下降11.9%，电气机械和器材制造业同比下降13.0%等这几个行业下降幅度较大。此外，建筑业同比增长24.8%。

三产中，几大主要行业均有不同程度的下降，个别行业降幅较大。其中批发零售业同比下降6.9%，金融业同比下降5.0%，房地产业则同比下降27.2%，租赁与商务服务业同比下降5.4%，科学研究和技术服务则同比增长30.9%，行业间的增减差距较大。

4.受不可比因素影响，部分支出科目增减幅度较大。由于受一些不可比因素的影响，部分支出科目增加幅度较大。如一般公共服务支出同比增长39.5%，教育支出同比增长38.1%，科学技术同比增长56.3%，主要是1月有增资补发，另外部分县（市、区）因2024年财政收支压力巨大，大量资金积压在春节前支付，因此较同期增长较大。

5.县（市、区）总体实现正增长，市级收入要好于县市级收入。从县（市、区）看，除临海（-18.7%）外，其他各地一般公共预算收入均实现正增长，其中：市本级16.6%、椒江2.3%、三门6.0%，增速相对较高。市级一般公共预算收入同比增长5.5%，要快于县市的增速。税收收入同比下降6.3%，除市本级（6.2%）、椒江（0.7%）、三门（0.4%）实现增长外，其他则有不同程度的下降。非税收入同比增长25.9%，除临海（-33.2%）出现下降外，其他县（市、区）均有不同程度的增长。